연금저축펀드 가입정보와 세제혜택(세액공제), 수령방법

연금저축펀드 가입정보와 세제혜택(세액공제), 수령방법

연말정산 시즌이 다가오면서 세액공제를 해주는 아이템인 개인연금 IRP와 연금저축펀드에 대한 관심이 높아지고 있는데요. 하지만 이렇게 세액공제라는 좋은 혜택을 주면 거기에 페널티도 있다는 걸 무요건 알고 가입을 하셔야 합니다. 조심하지 않으면 공제받은 세금보다. 뱉어야 할 세금이 더 많아질 수도 있기 때문인데요. 그러한 불상사를 막기 위해서 오늘 연말정산을 대대조적으로 한 펀 파헤쳐보도록 하겠습니다. 해당글은 2023년 기준으로 작성되었으며, 이후에 정책이 바뀔 수 있습니다.

연금저축이라고 하면 요즘에는 연금저축펀드를 얘기하는 금융상품입니다.

연금저축펀드 가입 혜택

연금저축펀드를 가입하시는 지혜로운 분들은 노후준비뿐만 아니라 세액공제, 연말정산에서 환급 혜택을 위해서입니다. 쉽게 말해 총급여액이 5500만 원 이하 아니면 종합소득액이 4500만 원 이하인 사람이 최대 세액공제를 받기 위해서는 월 50만 원씩 납입하고 세금에서 최대 99만 원을 환급받는 겁니다. 급여액이 5500만 원 초과, 종합소득액이 4500만 원 초과라면 월 50만 원씩 납입하고 최대 세액공제 13.2를 받아 79만 2000원의 세금을 환급받을 수 있습니다.

일반적인 재테크 중 하나인 정기예금의 경우 연금저축펀드와 같은 세액공제 혜택이 없으며 15.4 이자소득세 부과까지 되니 노후 준비를 하시는 분들이라면 꼭 확인해야 합니다.

세제 혜택

연금저축펀드 상품은 최대 600만원까지 16.5의 세액공제가 가능합니다. 단 위 세액공제율 표와 같이 소득 구간에 따라 세액공제율이 다릅니다. 1년 수입이 5천5백만원 이하일 경우 16.5 그 이상일 경우 13.2의 세액공제가 적용됩니다. 연금저축펀드에서 수익이 발생하면 세금을 나중으로 미루어 주는 과세이연 혜택을 갖고 있습니다. 따라서 55세까지 중도 해지하지 않고 연금을 수령하게 될 경우 기타소득 16.5를 부과하지 않고 그보다.

훨씬 낮은 세율을 적용하게 됩니다. 위 표와 같이 나이에 따라서 세율이 조정되며 나이가 많을수록 낮은 세율이 적용됩니다. 하지만 중도 해지 시 16.5%의 그 외 소득세를 부과하게 됩니다.

세액공제를 받기 위한 연금활용방안

연금을 드는 것도 좋지만 전술적으로 최대한 세액공제를 챙겨가시는 게 좋아요. 그 이유는 바로 한도가 정해져 있기 때문입니다. 개인연금 IRP와 연금저축펀드를 합쳐서 1년에 900만 원까지 세액공제가 되며, 납입한도는 총 1800만 원까지 가능합니다. 세액공제 활용방법으로는 연금저축펀드를 600만 원 납입 개인연금 IRP 300만 원 납입이 정석입니다. 그렇다면 최고의 세액공제를 받을 수 있기 됩니다.

연금저축계좌

일반적인 개인연금인 연금저축펀드와 IRP 퇴직연금은 연금저축계좌로 묶여서 연 납입한도와 세금공제액이 제한됩니다. 연금저축계좌의 최대 세액공제 한도는 900만 원으로 연금저축에서 최대 소득공제를 받기 위해 600만 원을 납입했다면 IRP 퇴직연금과 같은 상품으로 나머지 300만 원에 대한 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금계좌로 2개의 상품을 가입했다면 급여액 5500만 원 이하, 종합소득액 4500만 원 이하는 16.5의 세액공제율로 최대 148만 5000원의 세금을 환급받을 수 있으며 초과의 경우 13.2로 최대 118만 8000원의 세금을 환급받을 수 있는 겁니다.

연금저축펀드 활용방안

1 국내상장 해외 ETF 투자에 적절함 일반 증권계좌에서는 ETF 수익과 분배금에 관하여 15.4 세금 부과하지만 연금저축펀드는 수익이 발생한 시점에 바로 세금을 떼지 않고 통장 해지나 연금 수령 시에 과세하므로, 현재의 수익을 바로 재투자할 수 있어 복리효과가 생길 수 있어요. 또한 장기로 우상향 주식에 투자하면 복리효과는 더 커질 수 있어요. 2 연금저축펀드는 장기투자에 적합하므로, 장기로 적립하여 시세차익과 배당금을 받을 수 있는 배당 ETF에 투자하는 것도 좋습니다.

3 자금에 여유가 있어 소득공제 한도 600만 원 이상으로 추가 납입을 하는 경우 연금저축펀드를 2개 개설하여 연금개시와 인출에 관련해서 최대한 낮은 세금을 부과하기 위한 계획을 세우는 것이 효율적일 수 있어요. 연금연금저축펀드에서 연금을 개시할 때 적립금의 상태에 따른 인출순서가 있습니다.

자주 묻는 질문